Ставки проверены 25 октября 2026 г.Калькулятор налога самозанятого
Сколько налога заплатить с дохода и сколько выставить клиенту, чтобы получить нужную сумму на руки. С учётом вычета 10 000 ₽.
Ставки налога для самозанятых в 2026 году
| От кого доход | Ставка | Пока есть вычет |
|---|
| Физические лица | 4% | 3% |
| ИП и компании | 6% | 4% |
Лимит дохода — 2 400 000 ₽ в год. Режим действует до 31 декабря 2028 года, ставки до этого срока менять не будут.
Как считается налог
Налог = доход от физлиц × 4% + доход от компаний × 6% − вычет
Примеры
- Репетитор получил от учеников 60 000 ₽, вычет ещё не использован: налог 2 400 − 600 = 1 800 ₽, на руки 58 200 ₽.
- Дизайнер получил от компании 60 000 ₽, вычет уже израсходован: налог 3 600 ₽, на руки 56 400 ₽.
Открыть первый пример в калькуляторе
Сколько выставить клиенту, чтобы получить нужную сумму
Если хотите получить на руки ровно определённую сумму, налог нужно заложить в цену. Выберите в калькуляторе «Сколько выставить клиенту», введите желаемую сумму и укажите, кто платит — физлицо или компания.
Самозанятый или ИП
НПД обычно выгоднее, пока доход меньше 2,4 млн ₽ в год и нет работников: нет обязательных взносов, отчётов и кассы. ИП на УСН 6% платит ещё и фиксированные взносы — посчитать их можно в калькуляторе взносов ИП, а налог — в калькуляторе УСН 6%.
Сколько процентов платит самозанятый в 2026 году?
4% с доходов от обычных людей и 6% — от ИП и компаний. Ставки закреплены законом до конца 2028 года. Пока не израсходован вычет 10 000 ₽, фактически выходит 3% и 4%.
Как работает вычет 10 000 ₽?
Вычет даётся один раз при регистрации. Пока он не закончился, налог с каждого чека уменьшается: на 1% от суммы для физлиц и на 2% для ИП и компаний. Вычет израсходуется полностью при доходе около 1 000 000 ₽ от физлиц или 500 000 ₽ от компаний. Если сняться с учёта и встать снова, остаток сохранится, но новый вычет не дадут.
Когда платить налог самозанятому?
Налог считает сама ФНС по чекам в «Моём налоге». До 12 числа приходит сумма за прошлый месяц, заплатить её нужно до 28 числа. Если налог меньше 100 ₽, он переносится на следующий месяц.
Какой лимит дохода у самозанятых?
2 400 000 ₽ за календарный год. При превышении право на НПД теряется, и с доходов сверх лимита придётся платить налог по другому режиму. Если вы ИП — успейте в течение 20 дней подать заявление о переходе на УСН.
Платит ли самозанятый страховые взносы?
Нет, обязательных взносов нет. Можно платить добровольно — для пенсионного стажа, а с 2026 года ещё и для оплачиваемых больничных.
Нужно ли платить налог с переводов от друзей и родственников?
Нет, если это не оплата ваших услуг или товаров. Налог платится только с доходов от деятельности, на которые вы выбиваете чек в «Моём налоге».
Данные актуальны на 25 октября 2026 г.. Источник: Федеральный закон № 422-ФЗ от 27.11.2018 «О налоге на профессиональный доход».