Правила проверены 25 октября 2026 г.Калькулятор налогового вычета за квартиру
Сколько НДФЛ вернут за покупку жилья и проценты по ипотеке — и за сколько лет, если зарплата небольшая.
Как считается имущественный вычет
| Вычет | Лимит расходов | Максимум к возврату |
|---|
| На покупку или строительство | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ |
| На проценты по ипотеке | 3 000 000 ₽ | 390 000 ₽ |
Возврат за год = НДФЛ с дохода − НДФЛ с дохода, уменьшенного на вычет
При доходе до 2,4 млн ₽ в год это просто 13% от суммы вычета, но не больше налога, который вы заплатили за год.
Пример
Квартира за 6 500 000 ₽ в ипотеку, уплачено процентов 1 200 000 ₽, зарплата 90 000 ₽ в месяц (1 080 000 ₽ в год).
- 1-й год: вычет 1 080 000 ₽ — вернут 140 400 ₽
- 2-й год: вычет 1 080 000 ₽ — вернут 140 400 ₽
- 3-й год: вычет 1 040 000 ₽ — вернут 135 200 ₽
Итого: 416 000 ₽. Открыть в калькуляторе
Какие документы нужны
- договор купли-продажи или долевого участия и акт передачи;
- документы об оплате — платёжки, расписки, выписки;
- для ипотеки — кредитный договор и справка банка об уплаченных процентах;
- справка о доходах — налоговая обычно видит её сама.
Зарплату на руки после НДФЛ можно посчитать в калькуляторе зарплаты.
Сколько можно вернуть за квартиру?
До 260 000 ₽ за саму покупку (13% от 2 000 000 ₽) и до 390 000 ₽ за проценты по ипотеке (13% от 3 000 000 ₽). Всего — до 650 000 ₽ на человека. Супруги могут получить вычет каждый, если квартира достаточно дорогая.
Почему вычет возвращают несколько лет?
Возвращается только тот НДФЛ, который вы заплатили. Если за год с зарплаты удержали 140 000 ₽, больше за этот год не вернут, а остаток вычета переносится на следующие годы — без ограничения по сроку.
Можно ли получить вычет второй раз?
Основной вычет (2 млн ₽) — один раз в жизни, но если квартира куплена после 2014 года и стоила меньше 2 млн ₽, остаток можно использовать при следующей покупке. Вычет по процентам — только по одному объекту.
Как получить вычет — через налоговую или работодателя?
Два способа. Через налоговую — подать декларацию 3-НДФЛ после окончания года и получить деньги на счёт. Через работодателя — получить уведомление из налоговой, и с зарплаты перестанут удерживать НДФЛ в текущем году.
Влияет ли прогрессивная шкала НДФЛ на вычет?
Да. С 2025 года при доходе больше 2,4 млн ₽ в год часть налога удерживается по ставке 15%, и вычет может вернуть больше 13% — калькулятор это учитывает. Для доходов до 2,4 млн ₽ возврат — 13%.
Может ли получить вычет пенсионер?
Да, если в году покупки или в трёх предыдущих годах у него были доходы, облагаемые НДФЛ: пенсионеры могут перенести вычет на три года назад.
Данные актуальны на 25 октября 2026 г.. Источник: ст. 220 НК РФ.