Ставки проверены 25 октября 2026 г.

Калькулятор НДС

Выделить НДС из суммы или начислить сверху — по ставке 22% и другим. Сразу с суммой прописью для счёта или договора.

Что сделать
Ставка НДС
22% — основная с 2026 года, 20% — для документов до 2026 года, 10% — льготная, 5% и 7% — на УСН

Расчёт НДС

Сумма без НДС—
НДС 22%—
Сумма с НДС—
НДС—

Прописью для документов


Ставки НДС в 2026 году

СтавкаКогда применяетсяРасчётная
22%Основная ставка с 1 января 2026 года22/122
10%Отдельные продукты, детские и медицинские товары10/110
7%УСН при доходах от 272,5 до 490,5 млн ₽7/107
5%УСН при доходах от 20 до 272,5 млн ₽5/105
0%Экспорт и некоторые другие операции—

Формулы

НДС сверху = сумма без НДС × 22%

НДС в сумме = сумма с НДС × 22 / 122

Примеры

  • Начислить: 50 000 ₽ без НДС → НДС 11 000,00 ₽, всего 61 000,00 ₽.
  • Выделить: из 50 000 ₽ с НДС → НДС 9 016,39 ₽, без НДС 40 983,61 ₽.

Открыть первый пример в калькуляторе

НДС на упрощёнке

С 2026 года ИП и компании на УСН освобождены от НДС, только пока доход за год не больше 20 млн ₽. При превышении можно выбрать пониженную ставку 5% или 7% (без вычетов входящего НДС) либо общие ставки с вычетами. Посчитать налог по УСН можно в калькуляторе УСН 6%.

Нужно только выделить НДС из суммы? Есть отдельная страница: выделить НДС из суммы.

Частые вопросы

Какая ставка НДС в 2026 году?

Основная ставка — 22% (до 2026 года была 20%). Льготная 10% сохранилась для отдельных продуктов питания, детских и медицинских товаров. Для компаний и ИП на УСН, которые платят НДС, есть пониженные ставки 5% и 7% без права на вычет.

Как выделить НДС 22% из суммы?

Умножьте сумму с НДС на 22 и разделите на 122. Например, из 122 000 ₽ выделяется 22 000 ₽ НДС, сумма без НДС — 100 000 ₽.

Как начислить НДС 22% на сумму?

Умножьте сумму без НДС на 0,22 — это налог. Чтобы получить сумму с НДС, умножьте на 1,22. Например, 100 000 ₽ без НДС — это 122 000 ₽ с НДС.

Какую ставку брать, если договор заключён в 2025 году?

Ставка зависит от даты отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг). Если отгрузка состоялась с 1 января 2026 года, применяется 22%, даже если договор подписан раньше.

Что такое расчётная ставка НДС?

Это ставка в виде дроби — 22/122, 10/110, 5/105, 7/107. Её используют, когда НДС нужно выделить из суммы, где он уже учтён: при получении авансов, удержании налога налоговым агентом и т. п.

Как округлять НДС?

НДС в счетах-фактурах считают с точностью до копеек по правилам математического округления. Калькулятор делает так же.

Другие калькуляторы

Данные актуальны на 25 октября 2026 г.. Источник: ст. 164 НК РФ.